备受关注的“个人养老金”制度来了。近日，国务院办公厅印发《关于促进个人养老金发展的意见》(以下简称《意见》)。《意见》明确了个人养老金的参保范围、制度模式、缴费水平、投资和领取。根据《意见》，人社部、财政部将根据实际情况分步实施，选择部分城市试行一年，再逐步推开。
支付
谁能参加？
《意见》规定，参加我国城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。
个人养老金是自愿的。目前，中国有十几亿人参加了基本养老保险，这些人都可以参加个人养老金制度。
个人养老金制度实行普惠制，它覆盖所有工人，并鼓励大众广泛参与。因此可以覆盖第一、第二支柱难以覆盖的2亿多灵活就业人员(包括1亿多新业态从业人员)。
你付多少钱？
《意见》明确，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参保人员个人承担，全额积累。参保人通过个人养老金信息管理服务平台设立个人养老金账户。参保人员个人养老金最高年度为12000元。支付上限将在以后适时调整。
目前还不清楚这笔钱是按月支付还是按年支付。
投资
账户是如何投资的？
个人养老金账户资金用于购买符合银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等要求的金融产品。，安全、成熟、稳定、规范，注重长期保值，满足不同投资者的偏好。参与者可以自主选择。
个人养老金运营涉及的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。
押金和保证金有什么区别？
参加个人养老金和去银行存款有什么区别？
中国社会科学院世界社会保障研究中心执行研究员张应华表示，个人养老金与个人存款有很大不同。第一，个人养老金在一定额度内有个人所得税的优惠待遇。第二，对接个人养老的投资产品，都是经过挑选的合格产品，兼顾安全性和收益性。第三，个人养老金实行封闭账户管理，一般不允许提前支取，是一种“化短为长”的资产管理方式。
接收
我能得到什么样的情况？
根据《意见》，参保人应当指定或者开立唯一的个人养老基金账户，用于个人养老金缴纳、收入收缴、支付、个人所得税缴纳和征收。
《意见》提出，达到领取基础养老金年龄、完全丧失劳动能力、已在境外(境内)定居，或者有符合国家规定的其他情形的参保人员，经信息平台核实领取条件后，可按月、分期或一次性领取个人养老金。接收方式一经确定，不可更改。领取时，应将个人养老金从个人养老基金账户转入社会保障卡银行账户。
参与者死亡后，其个人养老基金账户中的资产可以继承。
[名词]
个人养老金是中国养老保险体系的第三大支柱。目前我国养老保险体系的第一支柱是基本养老保险，职工养老保险加上城乡居民养老保险已经覆盖了10多亿人。第二支柱是企业年金和职业年金，已经覆盖5800多万人。
[分析]
会带来什么好处？
目前，我国60岁及以上人口已达2.64亿，居民存款超过90万亿元。养老保障面临巨大挑战，但养老储蓄和养老投资之间的空时间也是巨大的。
张应华认为，建立个人养老金将有助于推进多层次、多支柱的养老保险体系建设，丰富公众的养老选择。同时也有利于资本市场。一是可以增加长期资金的供给，二是有利于长期投资。
业内人士分析，个人养老金主要是针对风险偏好相对较低的投资需求，追求长期绝对收益，对安全性和稳健性要求较高。个人养老金的蓬勃发展，有望带动长期增量资金配置相对稳定的产品。
对个人而言，个人养老金最大的吸引力在于税收优惠。《意见》提出，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度，按规定领取个人养老金。相关专家表示，有可能将其纳入个人所得税专项附加扣除项目，简化税前扣除流程，从而增加制度的吸引力。
