突然！又一家企业被查个人收藏！税+罚款+滞纳金！从4月份开始，个人账户收入高于这个数字，要小心了！
1.另一家企业被查利用个人账户偷税漏税，其缴税+罚款+滞纳金。
该公司在2016年至2020年期间实施了以下违法行为:
一、通过个人账户收款，无需申报纳税。
1.2017年1月至2020年1月，从个人账户收取管理费182.4万元。
2.2016年至2017年，通过个人账户收取工程款159，600.00元。
3.2017年11月，通过法定代表人现金方式取得治安监控项目收入50万元。
上述收入未入账，未按规定申报缴纳增值税及附加税，上述收入对应的成本无法准确计算，未按规定缴纳企业所得税。
二。没有预扣税。
2018年12月，员工黄分得奖金125，000.00元，股东苟分得红利325，000.00元，未按规定代扣代缴个人所得税。
三。合同未申报印花税。
合同详情如下:
四。处罚决定
1.向本单位追缴税款共计202206.47元；
2.从滞纳税款之日起至实际缴纳之日止，按日加收5 ‰的滞纳金。
3.处以少缴税款50%的罚款。
二、2022严查开始！个人账户收款高于这个数，小心！
2022年私户避税真的不行了。除了上述案例，还有一个典型案例:某公司个人账户支付未报税，构成偷税，单罚款就高达300万！
所以，生意帮告诫老板们不要心存侥幸，要从中吸取教训！
那个人的账户里收了多少钱容易查？
《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令[2016]第3号发布)给出了明确的答案:
一、大额交易会严查！
简单来说，这三种情况都会受到重点监管！
1.任何账户的现金交易，超过5万。
2.从公户转账200多万。
3.私人账户转账超过20万(境外)或50万(境内)。
二、可疑交易将严查！
这种方法很明确，主要针对以下15种可疑交易:
1.短期内，资金会以分散的方式转入或转出，或者以集中的方式转入或转出；
2.资金收付的频率和金额与企业的经营规模明显不一致；
3.资金收付流向与企业经营范围明显不符；
4.企业日常收支与企业经营特点明显不符的；
5.周期性地发生大量资金收付，明显与企业性质和经营特点不符；
6.同一收款人之间在短时间内频繁发生资金收付；
7.长期闲置的账户突然不明原因开户，短时间内大量资金收付；
8.短时间内频繁收取明显与其业务无关的个人汇款；
9.现金存取的金额、频率和用途与其正常的现金收支明显不符；
10、个人银行结算账户在短时间内累计发生100万元以上的现金收付；
1.与贩毒、走私、恐怖活动严重地区客户的业务往来大幅增加，短时间内频繁发生资金支付；
12.开户销户频繁，销户前有大量资金收付；
13.故意化整为零，逃避大额支付交易监控；
14.中国人民银行规定的其他可疑支付交易；
15.金融机构判断的其他可疑支付交易。
如果企业涉及到以下六种情况，就要小心了:
1，一个小企业，却经常拿出几千万的流水！
2.资金转入转出异常，如批量转入集中转出或批量转入集中转出。
3.经营范围或业务运作与资金流动无关。
4.公户经常在短时间内向个人转移大笔资金，或者公户经常在短时间内收到与业务无关的个人汇款。
5.消费频繁，销户前有大量资金活动。
6.长期闲置的账户突然开通，有大量的资金活动。
不仅如此，去年央行发布了《关于开展大额现金管理试点的通知》(银发[2020]105号)，这表明国家对私人户避税零容忍。
为了让大家更清楚的了解，公司从文件内容、公转私、个人账户核对、公转私合规等方面帮助做了一个指南图:
第三，提高警惕！微信和支付宝收款也会被查！
一些老板又开始担心这个问题了。既然个人账户监管这么严，我可以通过微信支付宝收款，所以没有问题。
只能说你想多了。早在央行发布的银发[2018]125号文件中就提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，这意味着通过微信、支付宝等第三方支付机构的大额交易也将被审核！
而且，使用支付宝、微信收款很容易引来四大风险:
一、增值税风险
1.不能作为投入扣除的风险。
不能扣除的原因:
1)买卖双方通过微信进行资金交易；
2)开特价票时，车票信息需要填写完整；
3)因微信转账无法填写发票上的银行账户信息；
4)卖方不能开具增值税专用发票；
5)买方无增值税专用发票不能抵扣进项税；
6)应交增值税金额增加。
2.未能及时申报收入的风险
具体原因:
1)通过微信收款，容易与个人消费记录混淆；
2)部分微信收款收入未申报增值税；
3)存在逃税风险。
二。企业所得税风险
1.通过个人微信和支付宝收款。即使所收款项已全部申报纳税，仍可能被确认为少报或隐瞒收入的风险。
2.通过个人微信和支付宝支付货款:
一是三流(资金流、货流、发票流)不一致，可能有买发票被认为“偷税漏税”的嫌疑；
第二，如果不是通过公户付款，很容易收到假发票。
三。个人所得税风险
通过微信和支付宝给员工发工资，存在漏缴个税或故意逃税的风险。
四。企业管理风险
微信转账频繁，账本不透明，业务往来资金流不清晰，资金无法监管，企业内部财务混乱，不利于企业长远发展。
温馨提示:企业在生产经营和贸易过程中，采用企业账户结算，最大限度降低税收风险。
动词 （verb的缩写）股东对债务承担无限连带责任。
长期使用个人微信和支付宝收款，会导致公私财产分割。如果企业资不抵债，股东将承担无限连带责任，用个人资产偿还公司债务。
第四，私户/微信/支付宝收款风险大，给老板和会计5点建议！
虽然个私户、微信、支付宝的收付存在风险，但企业只要有最好的管理和规范，正常申报收入，纳税，就能有效规避风险！
风险规避技巧
1.以公司名义开微信和支付宝账户。
以公司名义开立微信、支付宝账户，属于公司账户，与银行账户性质相同，可以正常交易。
第二，对于个体工商户，分别设立微信和支付宝账户。
允许个体工商户通过个人账户收款，但为了与家庭消费区分，建议单独设立微信和支付宝账户进行收款，避免公私不分。
三、个人账户收款及时转入企业账户。
有时候从个人账户收款很方便，但为了避免遗漏收入，收入要及时转到企业账户。
4.保留账单和收据。
支付宝、微信的账单、回单与银行等金融机构的账单、回单具有同等效力，企业应定期打印保存。
5.及时索取凭证。
微信/支付宝个人支付应及时索要凭证抵扣进项税或将费用入账。
